Grnline.ru

Журнал аналитика
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как уменьшить налог на квартиру

Как уменьшить налог с продажи квартиры на стоимость ремонта

При продаже квартиры каждый, даже самый законопослушный и прилежный владелец,хочет максимально снизить сумму налогов, которую нужно будет оплатить в бюджет государства. В этом заинтересованы, как продавец, так и покупатель. Стоит заранее уточнить все вопросы, ведь в законодательстве предусмотрены условия, когда сделку можно совершить без составления деклараций и обращения в налоговую.

Следует помнить, что объект жилой недвижимости облагается налогом, не исходя из его полной кадастровой стоимости, а за вычетом стоимости определенного количества квадратных метров в зависимости от вида жилой недвижимости:

– по квартире – 20 квадратных метров;

– по комнате – 10 квадратных метров;

– по жилому дому – 50 квадратных метров.

Если выделить отдельные комнаты и оформить их в собственность отдельных членов семьи, каждый сможет получить вычет на 10 квадратных метров со своей комнаты вместо 20 квадратных метров c целой квартиры на всех. По сути, квартиру необходимо сделать коммунальной, но в свете действующего законодательства оформить комнату как отдельный объект сложно.

Кстати, если при применении налоговых вычетов налоговая база принимает отрицательное значение, для расчета налога такая база принимается равной нулю и налог платить не нужно.

Если есть рыночная стоимость, для чего вообще нужна кадастровая

Изначально для оценки объектов недвижимости, включая квартиры, использовались данные БТИ. Однако рыночную стоимость эти данные никоим образом не отражали. Именно для того, чтобы при налогообложении отталкиваться от реальной цены, государство регулярно делает переоценку.

Кадастровая стоимость — это и есть результаты переоценки, они фиксируются в ЕГРН и Фонде данных государственной кадастровой оценки. В каждом регионе регулярность проведения оценки может быть разная. В большинстве из них — не чаще 1 раза в 3 года, но не позже 5 лет с момента прошлой оценки. Для Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя установлены другие требования: не чаще 1 раза в 2 года.

Узнать об изменении кадастровой стоимости недвижимости можно самостоятельно при помощи онлайн сервиса Росреестра. В противном случае вас может ждать сюрприз, когда налог будет пересчитан по новой стоимости.

Как уменьшить сумму налога с продажи квартиры

Достаточно соблюсти сроки:

Тип жильяКогда продается без НДФЛ
Объект получен в наследствоЧерез 3 года
Получен в подарок от близкого родственникаЧерез 3 года
Собственность в результате приватизацииЧерез 3 года
Перешел по договору ренты с иждивениемЧерез 3 года
Единственное жилплощадь продается в 2020 году или позжеЧерез 3 года
Продается одна из квартир, при этом 2-ю купили в течение 90 дней до продажи, а другого жилья нетЧерез 3 года
Квартиру купили до 1 января 2016 годаЧерез 3 года
Любые другие случаи продажи жильяЧерез 5 лет

Налоговые льготы, предусмотренные законом, могут существенно снизить сумму НДФЛ при продаже жилья. Знание закона поможет существенно сэкономить средства владельца квадратных метров.

Узнайте, как оптимизировать налогообложение при сделках с недвижимостью !

Например, гражданин, не участвующий в операциях купли – продажи имущества (приватизация жилого помещения, дарственная, рента или получение наследства), имеет право на снижение базы налогового вычета.

Как уменьшить налог с подаренной квартиры: выплата производится из расчета разницы на 1 миллион рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).

Важно! Получения наследства дает право собственности со времени смерти гражданина, «отписавшего» жилище. При долевом владении квадратных метров, время исчисляется с момента первоначального обладания жилой площадью.

Государственные льготы в сделках с имущественным вопросом, позволяют приобретателю не оплачивать «серьезные» деньги.

Понимание своих прав помогут разобраться в хитросплетениях законодательства. Как пример, обладатель одной комнаты, выкупивший и зарегистрировавший на себя право владения на целую квартиру (второй или третьей комнаты), а через год продавший жилье, по законодательству не должен платить налоговым органам, так как срок владения исчисляется с момента покупки первого объекта.

Важно! Если продавцу пришло уведомление о необходимости подать декларацию, данный факт не означает необходимость выплаты денежных средств от сделки. В данной ситуации составляется объяснительное письмо с разъяснениями нюансов и прикладываются ксерокопии документов.

Подоходные выплаты начисляют с прибыли, а не с полученных денежных средств от продажи жилплощади.

Способы, как уменьшить налог с продажи недвижимости:

  1. На момент продажи истекло три года после приобретения (до 1. 01.2016г), квадратных метров. Декларация и НДФЛ отсутствуют.
  2. По истечению 5 лет владения собственностью. После установленного законодательством периода деньги не взимаются, независимо от вырученных финансов.
  3. Реализация квартиры обошлась в сумму, равную ее приобретению (но не менее 70% от ее кадастровой цены).
  4. Недвижимость покупалась дороже, а ее продажа произошла дешевле (не менее 70% КС). Исчисление кадастровой ставки осуществляется на 01.01 того года, когда была совершена сделка.
Читать еще:  Условия возврата товара надлежащего качества

Уменьшение налога за счет вычета расходов на приобретение

Практика вычета расходов на покупку квартиры помогает существенно уменьшить сборы при продаже собственности. На основании кодекса статьи пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ предусмотрена налоговая льгота, подразумевающая оплату пошлины не с общей суммы договора купли – продажи, а предусматривает вычет финансов на покупку той же недвижимости.

Схема представляется следующим образом:

Например, приобретение жилья за 1 миллион рублей в 2017 г. и его реализация в 2019 г. за 2.5 миллиона предусматривает налогообложение из расчета разницы в сумме в размере 13 %. По факту выходит уплата средств по формуле: 2.5 миллиона – 1 миллион, умноженные на 13 %. Итог, – 260 тысяч, необходимые к возврату. Налог оплачивается до 15.07 того года, когда произошла сделка.

Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и отправка документа в местные органы ИФНС, даже с нулевым балансом (если выручка от реализации меньше стоимости приобретения), подается до 30 апреля.

Использование имущественного вычета при продаже квартиры

Выгодный вариант по экономии средств, – распродажа жилища по долям. Он подходит нескольким совладельцам занимаемых квадратных площадей. Как правило, такую недвижимость приобретают посредством материнского капитала, наследования или приватизации.

Совладельцами могут стать граждане всех возрастных категорий, в том числе и несовершеннолетние дети. При сбыте данного объекта имущественный налог распространяется на всех совладельцев.

В подпункте 3 пункта 2 ст. 220 НК РФ прописано о распределении имущественного налога пропорционально их долевого участия во владении «метражом» или по договоренности сторон. Продажа жилища по единому документу купли – продажи (1 000 000 р. налогового отчисления), в одинаковом размере делится на всех совладельцев.

По индивидуальному договору каждый из участников сделки оплачивает сумму, согласно своим долевым квадратным метрам (имущество может находиться в равной или неравной собственности).

Важно! Совладельцы (при приватизации), имеют одинаковые доли. Но раздел недвижимого имущества можно произвести по договоренности или в судебном порядке. Иллюстрацией послужит примерный расчет супружеской пары, каждый из которых обладает половиной жилой площади (общее долевое распределение). Финансовый вычет будет равняться 0, если реализация в брачной паре осуществляется по отдельным договорам.

Чтобы уменьшить налоги, лучше продать квартиру или оформить дарственную?

Возможно допущена ошибка при расчете. Отвечает КОСАРЕВА СВЕТЛАНА АНДРЕЕВНА Юрист Вам необходимо обратиться в налоговую службу и обосновать невозможность уплаты налога в полном объёме . Налоговая идёт на уступки в индивидуальных случаях. Фактически вы получили доход — имущество. Тот факт, что это не денежные средства, а имущество — увы, никого не волнует. Согласно действующему законодательству, вы обязаны уплатит налог. В 2016 году налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимого имущества. Освобождены от оплаты налогов только близкие родственники.


Вы, как внучка, им не являетесь. Так что единственный вариант — пообщаться с налоговой службой.

Как уменьшить налог с аренды квартиры: три законных способа

Доходы от сдачи жилья в аренду облагаются налогом, сумма которого равна 13% для физических лиц. Потенциальных арендодателей это число, особенно в пересчете на рубли, заставляет чесать затылок в раздумьях и, зачастую, уходить «в тень». Кстати, по «серой» схеме квартиры в Москве и области сдают 95% собственников. На самом деле, они просто не знают, что могут законно снизить сумму налога. В этой статье расскажем о 3 легальных способах как это сделать.

Читать еще:  Смена паспорта ип сообщение в ифнс

Способ 1. Регистрация ИП

Самый известный способ уменьшить облагаемую налогом базу – зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Тогда отдавать придется не 13% от своего дохода, а всего 6% (по упрощенной налоговой системе). Но есть минус: налоговую декларацию придется подавать не один раз в год до 30 апреля, а каждые 3 месяца. Проверим все на примерах.

Возьмем среднестатистического москвича, который сдает квартиру в спальном районе за 30 тысяч рублей в месяц. Годовой доход — 360 тысяч, а сумма налога по ставке в 13% составит около 50 тысяч рублей в год. Условия задачи оставляем те же, но меняем налоговую ставку, как для индивидуального предпринимателя. Выходит, если наш собственник заморочится, и станет ИП, то в год он будет отдавать около 22 тысяч рублей налога. Выгода — налицо.

Способ 2. Налоговый патент

Ещё один способ сэкономить на налогах — получить патент на аренду. Его покупают на год после регистрации ИП по фиксированной цене. Ставка налога, если у вас есть патент, так же как и в случае с индивидуальным предпринимателем — 6%, но считают этот налог не от конкретного годового дохода, а от потенциального. Для каждого вида деятельности и для каждого региона нашей страны — сумма патента своя.

Возьмем пример, где собственник сдаёт в аренду 2 квартиры в Москве. В год у него получается заработать на них 840 тысяч рублей, то есть 70 тысяч рублей в месяц. Используя нехитрые вычисления — получаем сумму в 50 400 рублей. Это именно тот налог, который придется заплатить арендодателю, который приобрёл патент. Сделаем вывод, что э тот вариант скорее подходит тем, кто сдает несколько квартир, ведь стоимость патента не зависит от количества недвижимости, которая есть у вас в собственности.

Способ 3. Получить статус «самозанятого»

Третий вариант, стать самозанятым или, по-другому, платить «налог на профессиональную деятельность», стал доступен совсем недавно и лишь в нескольких регионах страны, куда входит Москва и Московская области. В чем суть? Зарегистрироваться в новом статусе стало проще, а сам налог стал меньше: всего 4%, если вы сдаёте квартиру физическим лицам, 6% — для доходов от ИП и юрлиц.

Стать самозанятым можно не поднимая «пятую точку» с дивана. Нужен только смартфон. Скачиваем приложение «Мой налог». Паспортные данные, ваш ИНН программа найдет сама, останется только нажать кнопку «зарегистрировать». И всё — можно пользоваться. Главный плюс этого способа (помимо сниженной налоговой ставки) на наш взгляд — это то, что все процессы от регистрации в приложении до оплаты налога — можно делать прямо с мобильника. Кстати, налоги нужно платить не раз в три месяца, как в случае с ИП, а ежемесячно.

Какой доход облагается налогом, если арендатор стал самозанятым

Доходом считается в первую очередь сумма, которую собственник ежемесячно получает от квартирантов. Со страхового депозита не нужно платить налог, так как он становится доходом арендодателя только в том случае, когда собственник получает его в счет возмещения ущерба. Например, если арендаторы намочили деревянный пол в гостиной и он вздулся или если страховой депозит собственник забрал как плату «за последний месяц проживания». Интересная деталь: если арендатор платит «коммуналку» не по счетчикам — это тоже считается доходом. Например, ежемесячно ваши квартиранты отдают вам 3 тысячи рублей, чтобы вы оплатили всё, что нужно. Если вы делаете это не по счетчику, то «получите, распишитесь»и- это тоже будет считаться доходом, с которого нужно будет заплатить налог.

Итак, обратимся к математике.

Вы сдаёте квартиру семейной паре за 30 тысяч рублей. Они же будут платить за «коммуналку» без счетчиков — 3 тысячи, ну и, разумеется, вы взяли депозит в сумме арендной ставки — еще 30 тысяч рублей. Выходит, в месяц вы заработали 33 тысячи рублей. Умножаем на 4% и получаем сумму налога в месяц — 1320 рублей в месяц. В год это всего около 16 тысяч рублей.

Можно платить еще меньшее

Мы уже привыкли, что от денег, потраченных на покупку квартиры, образование или даже лечение зубов, можно вернуть какую-то часть, получить налоговый вычет. Вернуть определённую сумму можно и от налога на сдачу жилья. Речь всё так же идет о самозанятых гражданах. Для налога 4% вычет будет равен 1%, для налога в 6% — 2%. Эти проценты каждый месяц применяются к сумме дохода. Однако — есть лимит. Вычет не может быть больше 10 тысяч рублей: как только он подберется к этой цифре, с этого момента налог придётся платить полностью. Воспользоваться этим преимуществом можно только один раз за всё время самозанятости.

Читать еще:  Ненадлежащий истец в гражданском процессе гпк

Делаем выводы. Сдавать жилье легально и с минимальными затратами — возможно, если правильно выбрать способ регистрации своей деятельности. Самым выгодным для тех, кто сдаёт одну-две небольшие квартиры, остаётся вариант стать «самозанятым». Ступая по этому пути, арендодатель может спать спокойно, не боясь, что его «накроет» полиция или налоговая. Государство от этого тоже выигрывает — выводит из тени тех, кто сидел там долгие годы.

Как уменьшить налог при продаже квартиры

Но если вам все-таки нужно платить налог, то хотелось бы знать, как можно его уменьшить, снизить, чтобы сэкономить на продаже. Для этого есть два способа – вы можете уменьшить доход от продажи с помощью налогового вычета, либо можно уменьшить его на ранее произведенные расходы. Но обо всем по порядку.

Налоговый вычет

Вы можете уменьшить свой доход на сумму налогового вычета и заплатить налог с остатка.

Пример:
Сидоров продает квартиру, которую ему подарили родители два года назад. Сумма продажи – 2 миллиона рублей. Вместо того, чтобы платить налог со всей суммы – 260 000 руб., Сидоров законным образом может уменьшить доход на 1 миллион и заплатить 13% с остатка – с 1 миллиона – 130 000 рублей.

То есть система расчета очень проста:

Сумма продажи – налоговый вычет = налогооблагаемая база (сумма, с которой платится 13% НДФЛ).

Если продажа была за 1 миллион или меньше, с помощью вычета вы можете уменьшить налогооблагаемую базу до 0 и налог платить не придется. Но декларацию все равно нужно будет подать.

Пример:
Петров продал квартиру за 700 000 руб. Используя вычет, он может уменьшить свой доход до нуля, и платить налог с продажи квартиры не будет вовсе.

Уменьшение дохода на расходы

Если вы приобретали ранее недвижимость, которую сейчас продаете, можно уменьшить доход от продажи на сумму понесенных расходов на ее покупку, и заплатить налог с разницы в сумме. Главное условие – наличие документов, которые могут эти расходы подтвердить.

Пример:
Сергеев купил жилье за 2 миллиона рублей и через год решил его продать за 3 млн руб. Если Сергеев использует вычет, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход, то налог составит – 260 тыс. Но если уменьшить доход на расходы, то снизит налогооблагаемую базу до 1 миллиона (3 000 000 – 2 000 000) и налог от продажи составит 130 тыс. руб.
Серов купил жилье два года назад за 5 миллионов и продал тоже за 5 млн. Он не будет платить налог, так как может уменьшить сумму продажи на расходы и в результате его доход составит 0 рублей. Но декларацию также нужно будет подать.

Таким образом, можно сделать вывод, что уменьшить и снизить налог за продажу квартиры можно в том случае, если уменьшить доход, облагаемый НДФЛ. А для этого существует два способа: использовать налоговый вычет или уменьшить доход на произведенные ранее расходы.

Какой из вариантов предпочтительнее – решать вам. Сохраняйте нашу статью, чтобы всегда можно было к ней обратиться!

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector